Мир 6 мин чтения
Полиция Кипра расследует финансовые операции Абрамовича после публикации о сокрытии активов на $10 млрд
Правоохранительные органы Кипра начали проверку финансовых операций Романа Абрамовича после журналистского расследования о том, как Deloitte и связанная с ней Meritservus помогали скрывать активы и уклоняться от налогов. Расследование может затронуть не только структуры миллиардера, но и компании, оказывавшие ему услуги.
Полиция Кипра приступила к расследованию финансовых операций российского миллиардера Романа Абрамовича. Поводом стала публикация журналистского расследования о том, как крупнейшая в мире аудиторская компания Deloitte помогала ему скрывать активы и уклоняться от уплаты налогов. О начале проверки стало известно на заседании парламентского комитета в Никосии, посвященном борьбе с отмыванием денег.
Представитель Министерства юстиции Кипра сообщил депутатам, что полиция изучит выводы журналистов и установит, были ли совершены преступления. Представитель кипрской полиции Андреас Анастасиадес подтвердил, что подразделение по борьбе с финансовыми преступлениями уже приступило к сбору доказательств. По его словам, расследование, как ожидается, продлится несколько месяцев.
Проверка может затронуть не только структуры Абрамовича, но и компании, оказывавшие ему финансовые и юридические услуги. «Мы будем проверять любую компанию или любое лицо, которые могли быть причастны. Мы выясним, имело ли место мошенничество или были ли подделаны какие-либо документы», — заявил Анастасиадес, отвечая на вопрос о возможной проверке Deloitte.
Основанием для расследования стала совместная публикация The Bureau of Investigative Journalism, BBC Panorama, The Guardian и OCCRP от 12 октября. Журналисты изучили тысячи утекших документов, связанных с финансами Абрамовича и сетью офшорных компаний, которыми управляли с Кипра с 1995 по 2022 год.
По данным расследователей, кипрское подразделение Deloitte и отделившаяся от него компания Meritservus фальсифицировали не менее тысячи корпоративных документов, связанных с активами миллиардера. Сотрудники компаний оформляли соглашения и другие бумаги задним числом, иногда меняя даты на срок до пяти лет. Впоследствии Deloitte, выступая уже в качестве независимого аудитора, утверждала финансовую отчетность, составленную с учетом этих документов.
Журналисты установили, что подобные операции использовались как для сокрытия активов на сумму свыше $10 млрд, так и для уменьшения налоговых обязательств структур Абрамовича. В отдельных эпизодах речь шла об уклонении от уплаты налогов на миллионы долларов. В материалах расследования упоминаются два человека из ближайшего делового окружения миллиардера: Юджин Тененбаум, многолетний соратник Абрамовича в Лондоне, и Деметрис Иоаннидес, бывший руководитель Deloitte Cyprus, впоследствии основавший Meritservus.
Один из эпизодов касается кипрской компании Kravin Investments, через которую Абрамович владел частью акций «Сибнефти». В 2003 году Kravin получила $3 млрд — первый транш по сделке, связанной с продажей акций нефтяной компании. Около $2 млрд оставались на ее банковских счетах и приносили процентный доход, который мог облагаться налогами на Кипре. По данным журналистов, начиная с 2005 года консультанты Абрамовича совместно с Deloitte и Meritservus подготовили документы, согласно которым Kravin якобы почти сразу передала полученные $3 млрд другой компании миллиардера. Из этих документов следовало, что Kravin не распоряжалась средствами самостоятельно, а лишь хранила и инвестировала их по поручению другой структуры. Такое оформление позволяло утверждать, что соответствующие средства и доходы от них не должны облагаться налогами как собственные доходы Kravin. Однако, как выяснили расследователи, документы, подтверждавшие эту версию, были подготовлены задним числом.
Другой эпизод связан с компанией Amiscan Investments Ltd, зарегистрированной на Кипре и принадлежавшей Абрамовичу. В 2005 году Deloitte подготовила предварительный вариант ее финансовой отчетности. На балансе Amiscan находились активы стоимостью $672 млн, в том числе поместье в английском Сассексе стоимостью $38 млн, квартира в Лондоне за $8 млн, замок Шато-де-ла-Кро на Лазурном Берегу Франции, частные самолеты, вертолеты, суперъяхты и дорогие автомобили. Из-за новых требований кипрского законодательства компания должна была раскрыть сведения об этих активах. Однако в окончательной отчетности, прошедшей аудит Deloitte, имущество уже не фигурировало.
Как установили журналисты, консультанты подготовили задним числом соглашения о передаче активов компании Kelvedon Worldwide, зарегистрированной на Британских Виргинских островах. В отличие от Кипра, эта юрисдикция не требовала аналогичного публичного раскрытия информации. При этом на дату, указанную в документах о передаче имущества, Kelvedon еще не владела Amiscan и, соответственно, не могла получить активы в качестве ее акционера. По данным расследователей, Deloitte располагала первоначальным проектом отчетности с перечнем имущества, но впоследствии аннулировала его и утвердила новую версию, в которой активы отсутствовали. Аудиторская компания заявила, что новая отчетность достоверно и объективно отражает финансовое положение Amiscan.
Еще одна схема касалась Electus Investments Ltd — кипрской компании, находившейся на вершине офшорной структуры Абрамовича и контролировавшей другие холдинги, в том числе связанные с его долей в «Сибнефти». После ужесточения требований к раскрытию финансовой информации Electus также должна была предоставить сведения о своих активах. Однако, в отличие от Amiscan, у нее не было вышестоящей компании, которой можно было бы формально передать имущество.
3
